第一部分  海南省文化艺术学校单位概况

一、单位职责

培养中专学历艺术人才，促进艺术事业发展。中专学历教学艺术专业培训相关社会服务。

二、机构设置

本单位内部机构设置为6个科级管理机构和9个教学、教辅机构，其中6个科级管理机构分别为办公室、教务科、学生科、总务科、招生就业指导科、艺术实训指导科。9个教学、教辅机构为：琼剧教研室、舞蹈教研室、音乐教研室、设计传媒教研室、公共课教研室、社会文化教研室、戏剧影视教研室、器乐教研室、青年艺术团。

第二部分  海南省文化艺术学校2020年度单位决算公开表

一、收入支出决算公开表（见正文附件）。

二、收入决算公开表（见正文附件）。

三、支出决算公开表（见正文附件）。

四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表（见正文附件）。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开（见正文附件）。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。

 九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算

公开表（见正文附件）。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表（见正文附件）。

第三部分  海南省文化艺术学校2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计8,514.26万元，与2019年度相比，收入、支出总计减少7,808.77万元，下降47.84%。主要原因：在建项目未完成，项目资金结转下年度；政府采购项目须按合同进度支付款项，项目尚未完成无法支付合同尾款及历史项目往来等。

使用非财政拨款结余0.61万元，较2019年度决算数减少9.35万元，主要原因是单位部分资金尚未使用完毕，资金结转到下年度。年初结转结余408.34万元，主要是校园基础网络建设项目闭合资金等工程尾款。较2019年度决算数减少6,958.52万元，下降94.46%，在建项目未完成，项目资金结转下年度；政府采购项目须按合同进度支付款项，项目尚未完成无法支付合同尾款及历史项目往来等。结余分配0万元，较2019年度决算数持平，主要是单位财政补助事业单位无经营结余。年末结转结余306.12万元，主要是教学楼工程尾款、学生助学金结转、学生价格临时补贴资金结转等，较2019年度决算数减少8,156.36万元，下降96.38%，在建项目未完成，项目资金结转下年度；政府采购项目须按合同进度支付款项，项目尚未完成无法支付合同尾款及历史项目往来等。

二、收入决算情况说明

本年收入合计8,105.32万元，其中：财政拨款收入8,064.07万元，占99.49%；上级补助收入0.00 万元，占0%；事业收入40.26万元，占0.50%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.99万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计8,208.14万元，其中：基本支出4,709.95万元，占57.38%；项目支出3,498.19万元，占42.62%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入、支出总计8,435.31万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少283.15 万元，下降3.36%。主要原因：2020年项目经费压缩减少。

财政拨款年初结转结余371.24万元，主要是校园基础网络建设项目闭合资金等工程尾款，较2019年度决算数减少4,183.53万元，下降91.85%，在建项目未完成，项目资金结转下年度；政府采购项目须按合同进度支付款项，项目尚未完成无法支付合同尾款及历史项目往来等。

财政拨款年末结转结余281.58万元，主要是教学楼工程尾款、学生助学金结转、学生价格临时补贴资金结转等，较2019年度年末决算数减4,273.19万元，下降93.82%，在建项目未完成，项目资金结转下年度；政府采购项目须按合同进度支付款项，项目尚未完成无法支付合同尾款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出8,153.73万元，占本年支出合计的99.34%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少693.22万元，下降7.84%，主要原因2020年项目经费减少了“老校区土地出让金成本费用”、“教学楼基础网络建设”等一次性项目经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出8,153.73万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出7,690.72万元，占94.32%；文化旅游体育与传媒（类）支出20.34万元，占0.25%；社会保障和就业（类）支出225.29万元，占2.76%；卫生健康（类）支出94.31万元，占1.16%；住房保障（类）支出123.07万元，占1.51%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为  6,541.08万元，支出决算为8,153.73万元，完成年初预算的124.65%。其中：

1.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为6,076.81万元，支出决算为7,690.72万元，完成年初预算的126.56%。决算数大于预算数的主要原因：年间下达美术图书楼项目预算支出。

2.文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）  文化活动（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为7.29万元。决算数大于预算数的主要原因：年间根据实际支出情况调剂项目预算支出用于戏曲歌舞进乡村。

3.文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为0.00万元，支出决算为13.05万元。决算数大于预算数的主要原因：年间根据实际支出情况调剂项目预算支出用于戏曲进校园及戏曲歌舞进乡村。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为189.10万元，支出决算为177.90万元，完成年初预算的94.08%。决算数小于预算数的主要原因：基本支出结余。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）

年初预算为26.97万元，支出决算为43.65万元，完成年初预算的161.83%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加基本支出预算。

6.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为3.74万元，支出决算为3.74万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）

年初预算为100.46万元，支出决算为94.31万元，完成年初预算的93.88%。决算数小于预算数的主要原因：基本支出结余。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）  住房公积金（项）

年初预算为144.00万元，支出决算为123.07万元，完成年初预算的85.46%。决算数小于预算数的主要原因：基本支出结余。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2020年度财政拨款基本支出4,668.09万元，其中：人员经费2,246.10万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职业基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费2,421.99万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款收入支出决算总体情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2019年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0.00万元，增长0%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款收入支出决算总体情况

2020年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2019年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加0.00万元，增长0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为113.65万元，支出决算为3.99万元，完成预算的3.51%。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算3.65万元，占91.48%；公务接待费支出决算0.34万元，占8.52%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行费支出3.65万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元。

公务用车运行维护费支出3.65万元，主要用于车辆维护和保险费用。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少16.00万元，下降81.42%。主要原因是学校认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制、压缩三公经费支出，再加上受新冠肺炎疫情影响，2020年度支出减少。

3.公务接待费支出0.34万元，其中：

国内接待费支出0.34万元，国内公务接待3次，接待26人次；主要用于教学合作事宜接待。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少9.66万元，下降96.60%。主要原因是落实中央“八项规定”要求，厉行节约，严格控制接待人数批次。

十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。

十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。

十二、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目6个，共涉及资金1,324.25万元，自评覆盖率达到100%。

本单位2020年未开展整体支出绩效评价工作。

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位今年在省本级部门决算中反映“公共文化服务体系建设专项资金”、“设备（装备）购置与运行维护”、“设施维护与改造”、“学生资助补助经费”、“中央补助地方公共文化服务体系建设资金”、“综合事务”项目共计6个绩效自评结果。

1.公共文化服务体系建设专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99分。全年预算数为60.00万元，执行数为56.98万元，完成预算的94.82%。项目绩效目标完成情况：一是完成惠民演出活动10场以上；二是观众满意度达到95%以上。发现的主要问题及原因：项目年度预算未完全用完，预算完成率为94.82%，原因是受新冠疫情影响，学校为保障师生安全减少了部分活动。下一步改进措施：学校应该进一步加强疫情防控措施，将“送戏下乡”进行到底。

2.设备（装备）购置与运行维护项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94分。全年预算数为311.40万元，执行数为261.81万元，完成预算的84.08%。项目绩效目标完成情况：一是校史馆建设、学生宿舍购买床、柜子已如期完成；二是师生满意度达到95.00%以上。发现的主要问题及原因：一是项目年度预算未完全用完，预算完成率为84.08%，动漫实训室未完成，原因是受新冠疫情影响未能如期实施；二是本项目为经常性项目，年初预算编制不够完整和细化。下一步改进措施：一是加紧将未实施的项目落实下去，保障师生有一个环境优美的教学、学习环境，从而提升教学质量；二是该项目为经常性项目，工程类的项目；今后该项目应更科学合理的编制项目年初预算，提高预算编制水平、质量。

3.设施维护与改造项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为91分。全年预算数为530.25 万元，执行数为401.73万元，完成预算的75.76%。项目绩效目标完成情况：受疫情影响，相关项目已基本完成，能够基本保障教学实践活动正常运作。发现的主要问题及原因：本项目为经常性项目，年初预算编制不够完整和细化。下一步改进措施：由于该项目为经常性项目，工程类的项目；今后该项目应该更科学合理的编制项目年初预算，提高预算编制水平、质量。

4.学生资助补助经费财政支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。全年预算数为115.00万元，执行数为109.10 万元，完成预算的94.87%。项目绩效目标完成情况：一是资助学生人数896人；二是保障学校正常运行，达到师生满意度95%以上。发现的主要问题及原因：年初预算编制的精细化程度不高，缺乏科学性。下一步改进措施：科学合理的编制项目年初预算，提高预算编制水平、质量。

5.中央补助地方公共文化服务体系建设资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97.44分。全年预算数为7.50万元，执行数为7.29万元，完成预算的97.20%。项目绩效目标完成情况：一是坚持以预算为依据，严格控制项目成本，结合招生工作进行系列演出及宣传，扩大学校影响力和知名度，对经济效益有促进作用；二是目为国家非物质文化遗产—琼剧创造了良好的宣传条件，对海南省就业劳动环境有正向影响，环境效益逐步显现。发现的主要问题及原因：项目满意度不完善，原因为受众观众对传统文化琼剧了解不够深入。下一步应该将传统戏曲的精湛和现代歌舞的美好传递给学生，使学生们进一步感受到传统文化的独特魅力，推动了戏曲文化传承，产生积极显著的社会效益。。

6.综合事务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97分。全年预算数为300.10万元，执行数为300.10万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是购买戏曲、舞蹈、音乐、美术教研室教学专用材料；二是保障教学实践活动正常运作，师生满意度达到95%以上。发现的主要问题及原因：本项目为经常性项目，年初预算编制不够细化。下一步改进措施：由于本项目为经常性项目，综合事务涉及事项较多，今后该项目应更科学合理的编制项目年初预算，提高预算编制水平、质量。

（三）财政评价项目绩效评价结果

此项工作由省财政厅组织开展，结果未出，此次不予公开。

（四）部门评价项目绩效评价结果。

本单位不需开展此项工作，因此无。

十三、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

本单位是事业单位，因此无此项内容。

（二）政府采购支出情况。

2020年度海南省文化艺术学校政府采购支出总额298.39 万元，其中：政府采购货物支出68.85万元、政府采购工程支出229.55万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额298.39万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额298.39万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，本单位占用房屋面积22,393.86平方米，其中：办公用房18,149.23平方米，业务用房4,227.20平方米，其他（不含构筑物）17.43平方米。

本单位共有车辆5辆，其中：从车辆种类说明：轿车2辆、越野车0辆、小型载客汽车3辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车3辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备4台（套），单价100万元（含）以上专用设备2台（套）。

年末在建工程21,826.04 万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级单位用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、支出功能分类的名词解释

（一）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）反映本单位教学教育相关支出。

（二）文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游（款）文化活动（项）反映本单位公共文化支出。

（三）文化旅游体育与传媒支出(类)其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）反映本单位公共文化支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）反映单位基本养老保险支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）反映单位职业年金支出。

（六）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）反映本单位职工抚恤支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映单位基本医疗保险支出。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）反映单位住房公积金支出。

附件：海南省文化艺术学校2020年度单位决算公开表.xlsx